Création entreprise

Réforme TVA pour les micro-entrepreneurs : Où en sommes-nous en 2025 ?

17 Fév 2025 à 21:11

🔎 Micro-entrepreneurs : la réforme TVA 2025 est suspendue, mais pour combien de temps ? Découvrez les enjeux, les impacts et les stratégies pour anticiper les changements.

Réforme TVA pour les micro-entrepreneurs : Où en sommes-nous en 2025 ?

📌 Le chiffre clé : l'abaissement du seuil de franchise de base TVA à 25 000 €

Le projet de réforme TVA 2025 prévoyait un abaissement du seuil de franchise à 25 000 €, contre 85 800 € pour le commerce et 37 500 € pour les services jusqu’en 2024. Face à une fronde massive des micro-entrepreneurs, le gouvernement a suspendu cette mesure le 7 février 2025, ouvrant une phase de concertation.

Alors, que va-t-il se passer maintenant ? La réforme va-t-elle revenir sous une autre forme ? Quels sont les risques et opportunités pour les 1,3 million de micro-entrepreneurs français ? Décryptage.


Vous pouvez consulter ce live en date du 17 février organisé par la Fédération Nationale des Auto-Entrepreneurs (FNAE) sur le sujet: Live seuil TVA du 17 février 2025 





                 

📜 Contexte et genèse de la réforme TVA

🔍 Pourquoi un changement des seuils TVA ?

Le gouvernement justifie cette réforme par trois objectifs :

• Harmonisation européenne 📌 : la France est l’un des derniers pays avec un seuil aussi élevé (ex. Allemagne : 22 000 €).
  
  
• Lutte contre la fraude ⚖️ : certains entrepreneurs fractionnent artificiellement leur chiffre d’affaires pour rester sous le plafond.
  
  
• Recettes fiscales supplémentaires 💰 : une taxation dès 25 000 € devait générer 400 millions d’euros de TVA.
  
  

📅 Chronologie des événements

Cette volte-face s’explique par la pression des organisations professionnelles, comme la Fédération des Auto-Entrepreneurs (FNAE), dénonçant un "coup de massue fiscal".

⚖️ Suspension de la réforme : quelles conséquences ?

La suspension ne signifie pas une annulation définitive. Le gouvernement veut réévaluer son impact économique.

🔹 Trois raisons principales de la suspension

1. Un choc économique mal évalué 📉 : 38 % des micro-entrepreneurs de services dépasseraient le seuil.
   
   
2. Un effet de seuil décourageant 🚧 : 41 % des auto-entrepreneurs seraient contraints de freiner leur activité pour éviter de collecter la TVA.
   
   
3. Des revendications sectorielles 🛠️ : artisans, freelances et consultants demandent des ajustements spécifiques.
   
   
   

🔎 Quels sont les scénarios possibles ?

Trois alternatives sont actuellement étudiées par Bercy :

• ❌ Abandon pur et simple (peu probable).
• ⚖️ Seuil unique révisé à 32 000 €.
• 📊 Application progressive de la TVA (10 % entre 25 000 € et 37 500 €).

📈 Quelles stratégies pour les micro-entrepreneurs ?

Malgré la suspension, anticiper reste essentiel. Voici les principales stratégies pour s’adapter.


Voyons avant cette courte vidéo : Seuil de la TVA à 25000 euros : Ce que les micro-entrepreneurs doivent savoir. 



    
           
   


À ilre : Seuil TVA à 25000 euros pour les micro-entrepreneurs : 3 stratégies à mettre en place

🔹 1. Surveiller son chiffre d’affaires 📊

Utilisez des outils comme Tiime ou Abby pour :
✅ Recevoir des alertes dès 80 % du seuil atteint.
✅ Simuler l’impact d’une hausse de tarifs avec TVA.

🔹 2. Optimiser sa tarification 💰

Deux choix possibles :


📢 Répercuter la TVA sur les clients B2B (assujettis à la TVA).
⚖️ Absorber partiellement la TVA pour les particuliers (hausse modérée de 5-8 %) - Non recommandé. 

🔹 3. Automatiser la gestion TVA 🖥️

💡 Les nouveaux logiciels intégrés aux API fiscales (ex : Tiime, Dougs) facilitent la déclaration.


À lire : Les outils gratuits pour la gestion de la facturation avec TVA en micro-entreprise 

🔹 4. Adapter son modèle économique 🔄

✅ Développer des services annexes non soumis à TVA (coaching, formation).
✅ Regrouper des dépenses pour déduire plus de TVA.

🔹 5. Travailler avec un assistant expert en freelance 🔄


✅ Faire appel à des assistants indépendants experts comme les assistants sélectionnés sur Plateya.fr en mesure de vous accompagner dans cette transition et la réinvention de votre modèle (offres, cibles, outils...) 



🚀 Voir les assistants disponibles 🚀

🚀 Conclusion : quelle suite pour la réforme ?

La suspension de la réforme TVA 2025 est une victoire temporaire pour les micro-entrepreneurs, mais un retour du projet sous une autre forme est probable.

Les prochains mois seront décisifs :

• 📌 Une concertation jusqu’en juin 2025 pour ajuster la réforme.
• 🔍 Une probable modulation sectorielle.
• 📊 Le développement de solutions numériques pour simplifier la gestion TVA.
  
  

Que faire dès maintenant ? Suivez l’évolution de la réforme et adaptez vos stratégies dès aujourd’hui pour assurer la pérennité de votre micro-entreprise.

💬 Que pensez-vous de cette réforme ? Quels ajustements attendez-vous ? Partagez votre avis en commentaire ! 🚀