Obligations URSSAF micro-entrepreneur : ce que vous devez savoir ✅

10 Jui 2025 à 12:45

Micro-entrepreneurs : tout savoir sur vos obligations URSSAF en 2025. Déclarations, paiements, sanctions et aides : suivez le guide complet.

Toutes les obligations URSSAF du micro-entrepreneur expliquées simplement

Écoutez cet épisode du podcast Future & Builders dédié au TPE-PME et leurs obligations pour bien comprendre les obligations URSSAF de l'auto-entrepreneur

Vous êtes auto-entrepreneur et ne savez pas exactement ce que vous devez déclarer à l’URSSAF ni comment le faire ? Entre obligations sociales, échéances strictes et sanctions en cas d’oubli, mieux vaut être bien informé. Ce guide synthétique, pratique et actualisé pour 2025 vous accompagne pas à pas.

📊 Le chiffre clé : 58,9 € de pénalité par déclaration manquante

En tant que micro-entrepreneur, ne pas déclarer son chiffre d’affaires à l’URSSAF entraîne une pénalité forfaitaire de 58,9 € par déclaration manquante (barème 2025, source : URSSAF.fr).

Mais ce n’est que la première couche. À cela s’ajoutent :

des majorations de 5 % du montant des cotisations dues pour chaque mois non déclaré,
ou 15 % si vous avez opté pour la déclaration trimestrielle.

💡 Exemple concret : un commerçant ayant omis deux déclarations mensuelles devra s’acquitter de 2 × 58,9 €, soit 117,8 € de pénalités, hors cotisations estimées.

Et ce n’est pas tout : si l’oubli se prolonge, l’URSSAF peut estimer votre chiffre d’affaires de manière forfaitaire, souvent au désavantage du micro-entrepreneur. Après 24 mois sans aucune déclaration, une radiation du régime peut même être engagée.

👉 Conclusion : déclarer “néant” vaut toujours mieux que ne rien déclarer du tout. Mieux vaut prévenir que payer !

L’URSSAF : un acteur incontournable de votre activité

Quel est son rôle pour les micro-entrepreneurs ?

L’URSSAF (Union de Recouvrement des cotisations de Sécurité Sociale et d’Allocations Familiales) est l’interlocuteur principal des auto-entrepreneurs pour tout ce qui concerne la protection sociale. Elle collecte vos cotisations, qui financent :

votre assurance maladie-maternité,
vos droits à la retraite,
vos allocations familiales,
la formation professionnelle,
la CSG-CRDS.

En somme, elle assure le lien entre votre activité indépendante et votre protection sociale.

Quelles sont les obligations URSSAF d’un auto-entrepreneur ?

1. La déclaration du chiffre d’affaires

Vous devez déclarer votre chiffre d'affaires en ligne, soit mensuellement, soit trimestriellement, selon le choix effectué à la création de votre statut.

🛑 Même si vous n’avez rien gagné, vous devez déclarer “néant”. Oublier de le faire expose à des pénalités.

2. Le paiement des cotisations sociales

Ces cotisations sont calculées en pourcentage de votre chiffre d’affaires déclaré, selon votre activité :

Activité	Taux global (2025)	Formation pro	Total
Vente (BIC)	12,3 %	0,2 %	12,5 %
Services (BIC)	21,2 %	0,3 %	21,5 %
Libéral (BNC)	24,6 %	0,2 %	24,8 %
Libéral Cipav	24,6 %	0,2 %	23,4 %
Meublé touristique	6 %	1 %	7 %

💡 Bon à savoir : si vous générez zéro chiffre d'affaires, vous ne payez rien. Mais vous devez quand même déclarer.

3. La tenue d’une comptabilité simplifiée

Le micro-entrepreneur doit :

tenir un livre de recettes chronologique,
conserver toutes les factures et justificatifs,
disposer idéalement d’un compte bancaire dédié à son activité.

Que dois-je payer si je ne gagne rien ?

Même si vous ne réalisez aucun chiffre d’affaires, la déclaration reste obligatoire. Mais :

💶 vous ne paierez aucune cotisation (sauf si vous avez opté pour un versement libératoire minimum),
🛡️ vous pouvez choisir de verser des cotisations minimales pour conserver certains droits sociaux (ex. retraite).

⚠️ Cela implique une sortie du régime micro-social simplifié, à bien évaluer avec un conseiller.

Que se passe-t-il si j’oublie de déclarer ou de payer ?

L’URSSAF applique des sanctions progressives :

🔸 Majoration forfaitaire immédiate

5 % de pénalité sur les cotisations non payées dès le lendemain de l’échéance.

🔸 Pénalités de retard

0,2 % par mois de retard, ou 0,1 % si régularisation sous 30 jours après mise en demeure (À lire : Les courriers pour obtenir des délais URSSAF)

🔸 Forfait de pénalité pour non-déclaration

58 € par déclaration manquante, même si le chiffre d'affaires est nul.

🔸 Conséquences sur vos droits

Suspension des indemnités journalières,
Moins de trimestres validés pour la retraite,
Risque de recouvrement forcé (privilège URSSAF, saisie, etc.).

🎯 Bon réflexe : vérifiez votre espace URSSAF tous les mois et activez les alertes email/SMS.

Comment se faire aider dans ses déclarations URSSAF ?

🧰 Des outils à votre disposition

autoentrepreneur.urssaf.fr : site officiel dédié, simple et complet.
Application mobile URSSAF : pour déclarer et payer en quelques clics (à voir : Accéder à mon compte URSSAF)
Tableaux de bord de suivi : disponibles dans votre espace personnel.

🧑‍💼 Un accompagnement humain existe aussi

Experts-comptables : certains proposent des forfaits micro-entreprise très accessibles -> Besoin d'un expert-comptable de confiance ?
Chambres de commerce ou CMA : accompagnement gratuit à la déclaration.
Portails spécialisés (Shine, Freebe, Indy) : outils de gestion complets avec alertes et assistance.

Conclusion : Ne laissez pas l’URSSAF devenir un cauchemar administratif

Les obligations URSSAF d’un auto-entrepreneur peuvent sembler techniques au départ, mais elles sont simples une fois automatisées. En respectant scrupuleusement la déclaration de chiffre d’affaires, même à zéro, et en vous aidant des bons outils, vous éviterez les pénalités et protégerez votre avenir social.

✅ Appel à l’action

Besoin d’un accompagnement clair et humain dans vos déclarations URSSAF ? Contactez Plateya pour découvrir nos solutions de gestion adaptées aux micro-entrepreneurs.