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Micro-entrepreneurs : comment gérer le passage à la TVA en 2025 ( nouveau seuil 25000 euros ) ?

04 Fév 2025 à 07:14

💡 Micro-entrepreneurs : dès 2025, le seuil de TVA passe à 25 000 €. Comment gérer cette transition et éviter les erreurs ? 📢 Découvrez notre guide pratique.

Micro-entrepreneurs : Réussir le passage à la TVA en 2025 sans erreur 🚀

🔥 Nouvelle règle : seuil de TVA abaissé à 25 000 € dès 2025 ?

Depuis l’adoption du projet de loi de finances 2025 via l’article 49.3, le seuil de la franchise en base de TVA passe à 25 000 € (sous réserve de non-censure du gouvernement). Une mesure qui impacte fortement les micro-entrepreneurs, désormais contraints de facturer la TVA dès que leur chiffre d’affaires annuel dépasse ce seuil.

Mais comment gérer cette transition ?

Quelles sont les obligations comptables et fiscales ? Et comment expliquer ce changement à vos clients ?


Découvrez un guide complet pour une transition en douceur.



À regarder : Live ACTUALITÉ du 17 février 2025

📌 Comprendre le changement : passer à la facturation avec TVA

1️⃣ Informer ses clients en toute transparence

Lors du passage à la TVA, la communication est essentielle. Vos clients doivent comprendre pourquoi vos factures incluent désormais la TVA et comment cela impacte vos tarifs.

➡ Que dire à vos clients ?

• Expliquer que cette évolution est due à une nouvelle réglementation fiscale.
• Préciser que vous devez désormais facturer la TVA à partir du moment où votre chiffre d’affaires dépasse 25 000 €.
• Anticiper les questions sur le prix final : vos clients professionnels pourront récupérer cette TVA, mais les particuliers subiront une hausse des prix.
  
  
  
  
  
  

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2️⃣ Adapter sa facturation aux nouvelles obligations

Dès le dépassement du seuil, plusieurs ajustements sont nécessaires :

✅ Demander un numéro de TVA intracommunautaire auprès de votre Service des Impôts des Entreprises (SIE).

✅ Modifier vos factures :

• Supprimer la mention "TVA non applicable, art. 293 B du CGI".
• Ajouter votre numéro de TVA.
• Détailler le montant HT, le taux de TVA appliqué, le montant de la TVA et le total TTC.
  
  

💡 Bon à savoir : la première déclaration de TVA intervient le mois suivant le dépassement du seuil. Anticipez pour éviter toute irrégularité !

À lire égalemlent :  Les 10 meilleurs logiciels de comptabilité pour les entrepreneurs et PME

À lire également : Seuil TVA à 25000 euros en micro-entreprise : Transformez cette transition en levier de croissance.

3️⃣ Gérer l'impact sur vos prix

La TVA représente un coût supplémentaire qui peut impacter votre rentabilité. Deux stratégies s’offrent à vous :

✔ Maintenir vos prix TTC actuels : dans ce cas, vous absorbez la TVA, ce qui réduit votre marge.
✔ Augmenter vos prix TTC : vous répercutez la TVA sur vos clients, ce qui peut entraîner une baisse de compétitivité.

📢 Conseil : Analysez votre marché et votre clientèle avant de faire un choix stratégique.

À lire également : Seuil TVA en micro-entreprise à 25000 euros : Ce qui pourrait changer dès 2025


💡 À voir : les 3 stratégies à mettre en place immédiatement pour gérer la collecte de la TVA en micro-entreprise💡

📉 Que faire des factures déjà émises sans TVA après dépassement du seuil ?

Si vous constatez un dépassement du seuil de 25 000 € alors que vous avez déjà émis des factures sans TVA, vous devez régulariser la situation rapidement. NB : La règle précise dans cette situation et selon la date d'application reste cependant à observer avec les directives du gouvernement. 

📌 Les étapes à suivre (la logique) :

1. Identifier les factures concernées (celles émises après le dépassement du seuil).
2. Émettre des factures rectificatives incluant la TVA.
3. Informer vos clients et leur envoyer les nouvelles factures.
4. Déclarer et reverser la TVA auprès de l'administration fiscale.
   
   

💡 Attention : En cas de non-déclaration, vous risquez des pénalités et un redressement fiscal.



À lire aussi : Quelles sont les obligations liées au passage à la TVA pour les auto-entrepreneurs ?

🤝 Se faire accompagner : une assistante indépendante peut-elle vous aider ?

Gérer la TVA est une contrainte administrative supplémentaire. Pour éviter les erreurs et gagner du temps, vous pouvez déléguer certaines tâches à une assistante administrative indépendante ou à un expert-comptable.

🎯 Ses missions peuvent inclure :

• Suivi des seuils de chiffre d’affaires pour anticiper le passage à la TVA.
• Mise en conformité des factures et déclarations fiscales.
• Gestion de la relation client pour expliquer la transition.
  
  
  

📢 Un investissement rentable qui vous permet de vous concentrer sur votre activité sans risquer d'erreurs fiscales.


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À lire : Quelles aides pour le passage des micro-entreprises à la TVA au seuil de CA de 25000 euros ?

🎯 Conclusion : Anticipez et adaptez-vous rapidement

Le passage à la TVA est un changement majeur pour de nombreux micro-entrepreneurs en 2025. Mieux vaut être préparé !

✅ Informez vos clients pour éviter toute incompréhension.
✅ Mettez à jour vos factures et vos obligations comptables.
✅ Anticipez l’impact sur vos prix et votre rentabilité.
✅ N’hésitez pas à vous faire accompagner pour une transition en douceur.

📢 Besoin d’aide pour gérer votre passage à la TVA ?

Contactez un expert dès aujourd’hui pour éviter toute erreur fiscale !