Construire un dashboard trésorerie TPE 🧮 : guide complet 2025

15 Avr 2025 à 07:01

Anticipez les tensions de trésorerie et prenez les bonnes décisions ! Découvrez notre guide pratique pour créer un dashboard de pilotage performant pour votre TPE.

Comment construire un dashboard de pilotage de trésorerie pour votre TPE

Une trésorerie mal maîtrisée peut mettre à mal une TPE en quelques semaines.

Un dashboard de pilotage bien conçu permet d’anticiper les problèmes de liquidités, de suivre les flux financiers en temps réel et de prendre des décisions stratégiques rapidement. Ce guide détaillé vous accompagne, étape par étape, pour construire un tableau de bord financier robuste, adapté à la réalité des petites entreprises.

💡 Le chiffre clé : 1 entreprise sur 4 disparaît à cause de sa trésorerie

Selon les données publiées par la Banque de France en janvier 2025, les défaillances d’entreprises ont bondi de +14,8 % sur un an, atteignant plus de 65 000 sociétés en difficulté. Ce chiffre alarmant masque une réalité encore plus préoccupante : la majorité des cessations d’activité sont causées par des tensions de trésorerie mal anticipées (source).

🔎 Parmi ces entreprises, 87 % réalisent moins de 250 000 € de chiffre d'affaires annuel, ce qui montre à quel point les TPE sont particulièrement exposées. En l’absence d’outils de pilotage adaptés, beaucoup se retrouvent démunies face à un décalage de paiement client, une charge imprévue ou une mauvaise projection des flux financiers.

👉 Un dashboard de trésorerie bien conçu ne se limite pas à un tableau Excel. Il devient un véritable outil d’anticipation, capable de vous alerter avant la crise, de vous aider à arbitrer vos priorités et de piloter votre activité avec lucidité.

Pourquoi un dashboard de trésorerie est vital pour une TPE ?

Le pilotage de la trésorerie n’est pas réservé aux grandes entreprises. Pour une TPE, il constitue un outil de survie au quotidien. Grâce à un dashboard bien conçu, vous bénéficiez d'une vision instantanée de votre santé financière.

Voici les objectifs principaux d’un tel tableau de bord :

Visualiser clairement les entrées et sorties d’argent
Anticiper les tensions de trésorerie à venir
Suivre les indicateurs clés : solde bancaire, BFR, délais de paiement
Faciliter la prise de décision rapide, basée sur des données actualisées

🧱 Les éléments essentiels d’un dashboard de trésorerie TPE

Un dashboard efficace doit aller au-delà de la simple visualisation. Chaque donnée affichée doit servir une action ou une décision, d’où l’importance de bien comprendre :

À quoi elle sert,
Comment la lire,
Et comment la calculer.

Voici les éléments incontournables à intégrer, avec leurs 3 dimensions d’analyse.

🔹 1. Solde bancaire

Utilité clé :

C’est le niveau de liquidité disponible en temps réel. Il vous indique ce que vous pouvez payer immédiatement sans mettre en danger l’entreprise.
Comment l’interpréter :

Un solde proche de zéro ou négatif dans les prévisions à 15-30 jours est un signal d’alerte majeur. Cela implique de revoir vos priorités de paiements ou d’anticiper un besoin de financement.
Comment le calculer :

➤ Montant disponible sur le compte bancaire au jour J
➤ + Encaissements prévus
➤ – Décaissements attendus
(Sources : relevés bancaires + échéanciers de facturation)

🔹 2. Factures clients à encaisser

Utilité clé :

Permet de suivre les encaissements à venir et d’estimer les rentrées de trésorerie dans les jours/semaines à venir.
Comment l’interpréter :

Un montant élevé avec des échéances dépassées = retards de paiement. Cela nécessite des relances clients rapides pour éviter les tensions de trésorerie.
Comment le calculer :

➤ Liste des factures émises mais non encore payées
➤ Triées par date d’échéance (idéalement avec codes couleur)
(Source : logiciel de facturation ou CRM)

🔹 3. Taux de recouvrement

Utilité clé :

Mesure l’efficacité de votre processus de facturation et de relance.
Comment l’interpréter :

Un taux < 90 % = problème de recouvrement, allongeant les délais d’encaissement et dégradant votre trésorerie.
Comment le calculer :

📌 Taux de recouvrement (%) =
(Montant encaissé / Montant facturé) x 100 sur une période donnée
(Période type : mensuelle ou trimestrielle)

🔹 4. Délai moyen de paiement client (DSO)

Utilité clé :

Le DSO (Days Sales Outstanding) indique le temps moyen que vos clients mettent pour vous payer.
Comment l’interpréter :

Plus le DSO est long, plus vous financez votre activité sur vos propres fonds. Un DSO > 45 jours pour une TPE est souvent problématique.
Comment le calculer :

📌 DSO =
(Créances clients / Chiffre d'affaires TTC annuel) x 365
(Source : bilan comptable + CRM)

🔹 5. Factures fournisseurs à payer

Utilité clé :

Évalue les obligations de paiement à venir. Aide à prioriser les règlements selon votre solde disponible.
Comment l’interpréter :

Une concentration de paiements en fin de mois peut générer des pics de décaissement. À anticiper dans les prévisions.
Comment le calculer :

➤ Liste des factures fournisseurs non réglées
➤ Triées par date d’échéance
(Source : comptabilité fournisseurs ou ERP)

🔹 6. Besoin en fonds de roulement (BFR)

Utilité clé :

C’est le nerf de la guerre pour une TPE. Il mesure le besoin de financement nécessaire pour faire tourner l’entreprise.
Comment l’interpréter :

Un BFR trop élevé signifie que vous devez financer l’activité à crédit. Un BFR négatif (rare) peut être le signe d’un bon modèle économique (ex : paiement clients comptant, fournisseurs à 60j).
Comment le calculer :

📌 BFR =
Créances clients + Stocks – Dettes fournisseurs
(Source : comptabilité + gestion de stocks)

🔹 7. Ratio de liquidité

Utilité clé :

Évalue votre capacité à faire face à vos dettes à court terme.
Comment l’interpréter :

Un ratio > 1 = capacité à payer vos dettes.
Un ratio < 1 = signe de fragilité, à surveiller de près.
Comment le calculer :

📌 Ratio de liquidité =
Actif circulant / Passif exigible à court terme
(Source : bilan comptable)

🔹 8. Comparatif prévisionnel vs réel

Utilité clé :

Permet de mesurer la fiabilité de vos prévisions et d’améliorer votre pilotage mois après mois.
Comment l’interpréter :

Des écarts fréquents indiquent que votre modèle est à revoir. Cela peut être dû à des retards de paiement, des ventes surévaluées ou des charges sous-estimées.
Comment le calculer :

➤ À chaque fin de période :
Prévision initiale – Réalisé
➤ Identifier les écarts significatifs (>10 %) pour analyse

🛠️ Méthodologie complète pour construire votre dashboard

Passons à la pratique. Suivez ces 4 étapes pour bâtir un outil de pilotage réellement utile et adapté à votre niveau technique.

Étape 1 : Collecter les données

Regroupez toutes les sources utiles :

Relevés bancaires
Logiciel de facturation (ex : Henrri, Cegid)
Échéancier des charges fixes
Historique de ventes et encaissements

Étape 2 : Structurer le dashboard

Choisissez l’outil selon vos compétences :

Niveau	Outil recommandé	Avantages
Débutant	Excel / Google Sheets	Simplicité, flexibilité
Intermédiaire	Logiciel de gestion (Sage, Cegid)	Connexions automatiques
Avancé	Power BI / Tableau	Visualisations puissantes

Étape 3 : Créer les visualisations clés

Graphique solde bancaire : mettez en lumière les périodes à risque
Calendrier d'encaissements/décaissements : code couleur pour repérer les retards
KPIs visuels : jauges, barres de progression, indicateurs comparatifs

Étape 4 : Automatiser les mises à jour

Connectez vos flux bancaires via API ou import automatique
Planifiez une actualisation quotidienne
Ajoutez des alertes en cas de solde critique ou facture impayée

🤝 Votre RAF quelques heures par mois pour piloter votre trésorerie

Et si vous ne deviez pas tout faire vous-même ? Un RAF externalisé, quelques heures par mois, peut transformer votre gestion de trésorerie en pilotage stratégique. En confiant la création et le suivi de vos dashboards à un professionnel expérimenté, vous gagnez du temps, de la sérénité… et de la visibilité.

Ce qu’un RAF peut mettre en place pour vous :

🔔 Alertes intelligentes : dépassement de seuils critiques, retards de paiement, ruptures de liquidité à venir
📈 Recommandations concrètes : actions à mener pour équilibrer les flux, arbitrages à prioriser, solutions de financement anticipées
🧾 Synthèses mensuelles : présentation claire pour le dirigeant, tableaux lisibles, graphiques parlants
📊 Suivi régulier : mise à jour des données, ajustement des prévisions, amélioration continue du modèle

🎯 Résultat : un pilotage financier plus précis, sans y passer des heures, et une capacité à décider plus vite… avec plus de confiance.

👉 Contactez Plateya pour découvrir nos solutions d’accompagnement sur mesure pour TPE.

Pas besoin d'un RAF pour une toute petite structure ? Optez pour un assistant indépendant en mesure de vous aider à suivre les indicateurs clés.

📊 Bonnes pratiques d’utilisation au quotidien

Créer un dashboard est une chose. L’utiliser efficacement en est une autre. Voici les rituels à adopter pour en tirer un maximum de valeur.

🔁 Fréquence d’analyse recommandée

Quotidien : suivi du solde et des flux critiques
Hebdomadaire : projection de trésorerie à court terme
Mensuel : revue complète des KPIs et comparaison avec les objectifs

⚠️ Actions correctives à déclencher

Relancer les clients dès le moindre retard
Négocier les délais fournisseurs pendant les creux de trésorerie
Mobiliser un financement court terme si un écart critique est détecté

🧠 Perfectionnement continu

Mesurez les écarts entre prévisionnel et réalisé
Ajustez vos modèles en intégrant saisonnalité, délais réels, etc.
Faites évoluer vos indicateurs en fonction de votre activité

✅ Conclusion : un levier stratégique pour les dirigeants de TPE

Un dashboard de pilotage de trésorerie n’est pas un luxe, mais une nécessité. Dans un environnement économique où chaque euro compte, cet outil vous permet de piloter votre entreprise avec une vision claire, chiffrée et anticipatrice. Mieux armé, vous pourrez éviter les mauvaises surprises, détecter les opportunités et renforcer la solidité de votre activité.