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Aide TVA micro-entreprises : tout savoir sur la déclaration 2025

26 Fév 2025 à 20:13

La TVA devient obligatoire pour les micro-entreprises dès 25 000 € en 2025. Découvrez les étapes, les aides et nos conseils pour bien gérer cette transition !

🏛️ Aide TVA micro-entreprises : guide complet pour gérer votre déclaration en 2025

📌 Qu'est-ce que la TVA pour les micro-entreprises ?

📖 Comprendre le fonctionnement de la TVA

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt indirect collecté par les entreprises sur les biens et services vendus. Jusqu’en mars 2025, les micro-entrepreneurs bénéficiaient d’une franchise en base de TVA, leur évitant de la facturer et de la reverser à l'État tant qu’ils restaient sous certains seuils.

🔄 Ce qui change en 2025

Désormais, le seuil unique est fixé à 25 000 € pour toutes les activités (contre 36 800 € pour les ventes de biens et 22 800 € pour les prestations de services auparavant). Dès que ce seuil est franchi, la micro-entreprise devient redevable de la TVA et doit l’appliquer à ses factures.

💡 Exemple : Un consultant générant 24 000 € de chiffre d’affaires en 2024 n'était pas concerné par la TVA. En 2025, s’il atteint 26 000 €, il devra la déclarer et la reverser.


À noter, ce seuil de passage à la TVA à 25000 euros de CA est pour le moment suspendu (jusqu'au 1er juin 2025) 



Mieux comprendre la réforme de la TVA pour les micro-entreprises en 2025



Tentons de mieux comprendre la réforme de la TVA (actuellement suspendue jusqu'au 1er mars 2025) pour les micro-entrerpreneurs grâce à cette vidéo tirée de la chaîne Youtube Julien - Entreprendre facilement et intitulée "Seuil TVA Micro-Entreprise : Gros changement dès Mars 2025" consultée le 26.02.25





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❓ Pourquoi devez-vous déclarer la TVA dès 25 000 € ?

⚖️ Une harmonisation avec l’Europe

Cette réforme vise à simplifier le régime micro-entreprise et à l’aligner sur les pratiques européennes. L’objectif est de réduire les distorsions fiscales entre les petites et grandes entreprises, tout en garantissant des recettes fiscales plus stables pour l’État.

🚨 Les risques en cas de non-conformité

Ne pas déclarer la TVA alors que votre chiffre d’affaires dépasse 25 000 € peut entraîner :


✅ Des pénalités fiscales (intérêts de retard, majorations).
✅ Une régularisation rétroactive sur les ventes déjà effectuées.
✅ Un contrôle fiscal susceptible de remettre en cause votre gestion comptable.

💡 Astuce : Anticipez votre chiffre d’affaires mensuel pour éviter de dépasser le seuil sans préparation !

📊 Comment savoir si vous êtes concerné par la TVA en 2025 ?

🔎 Vérifiez votre chiffre d’affaires

Calculez votre CA cumulé sur les 12 derniers mois. Dès que vous atteignez 25 000 €, vous devez vous enregistrer à la TVA.

🏢 Identifiez votre type d’activité

À la suite du projet de loi de finances 2025, une réforme des seuils de TVA a été proposée, mais sa mise en application est actuellement suspendue en attente de concertations avec les représentants des auto-entrepreneurs. Voici les seuils en vigueur et ceux initialement envisagés pour 2025 :

👉 Situation actuelle : Le seuil unique de 25 000 € est en discussion et n’est pas encore appliqué. Les micro-entrepreneurs doivent se tenir informés des évolutions avant d’adapter leur gestion fiscale. 📢

📑 Consultez votre régime fiscal

• Si vous êtes en dessous de 25 000 €, vous restez exonéré de TVA.
• Si vous dépassez 25 000 €, vous devez modifier votre statut et facturer la TVA à vos clients.
  
  
  

📌 Quelles sont les étapes pour déclarer la TVA en micro-entreprise ?

1️⃣ S’inscrire auprès du service des impôts


📌 Dès que votre chiffre d’affaires dépasse 25 000 €, vous devez demander un numéro de TVA intracommunautaire auprès du SIE (Service des Impôts des Entreprises).

2️⃣ Facturer avec TVA


📌 Ajoutez le taux de TVA applicable à vos factures (20 % pour la majorité des services et produits en France).

3️⃣ Déclarer sa TVA


📌 Selon votre régime, la déclaration de TVA peut être :


✅ Trimestrielle (régime réel simplifié).
✅ Mensuelle (régime réel normal, si votre TVA dépasse 15 000 €/an).

4️⃣ Payer la TVA collectée

📌 Vous devrez reverser la TVA à l’État après soustraction de la TVA déductible (celle que vous avez payée sur vos achats professionnels).

💡 Comment anticiper cette transition vers la TVA ?

📌 Tenez à jour votre comptabilité avec un logiciel adapté.
📌 Adaptez votre tarification pour répercuter la TVA sur vos clients.
📌 Consultez un expert-comptable pour optimiser votre gestion fiscale.

💡 Bon à savoir : Certaines aides existent pour accompagner les entrepreneurs dans cette transition !



Vous pouvez aussi vous faire accompagner par un.e assistant.e indépendant pour quelques heures / mois afin de vous aider dans ces opérations et ces transitions.

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🎯 Quelles aides pour les micro-entreprises concernées ?

✅ Accompagnement fiscal

L’URSSAF et le service des impôts proposent des guides et formations gratuites pour aider les entrepreneurs à comprendre leurs obligations.

✅ Logiciels de facturation gratuits

L’État propose des crédits d’impôt pour modernisation pour financer l’adoption de logiciels comptables adaptés à la TVA.

À lire : Les 10 meilleurs outils pour les micro-entrepreneurs en 2025

✅ Soutien des Chambres de Commerce et d’Industrie (CCI)

Des consultations gratuites sont disponibles pour adapter votre stratégie financière et fiscale.

✅ Optez pour un.e assistant.e indépendant.e pour accompagner votre transition 

Faire appel à un assistant administratif ou comptable indépendant peut vous faire gagner un temps précieux dans la gestion de votre TVA. Ce professionnel vous aide à mettre en place un suivi rigoureux de votre chiffre d’affaires, à préparer vos déclarations fiscales et à éviter les erreurs susceptibles d’entraîner des pénalités.

Flexible et abordable, cette solution permet aux micro-entrepreneurs de se concentrer sur leur activité tout en restant en conformité avec les nouvelles obligations fiscales. 🚀

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❓ FAQ : Réponses aux questions fréquentes

🔹 Je dépasse 25 000 € en novembre 2025, quand dois-je facturer la TVA ?

👉 Dès la facture qui fait dépasser le seuil.

🔹 Puis-je éviter la TVA en fractionnant mes paiements ?

👉 Non, c’est le chiffre d’affaires total sur 12 mois qui compte.

🔹 Faut-il un expert-comptable pour gérer la TVA ?

👉 Ce n’est pas obligatoire, mais fortement recommandé pour éviter les erreurs.

🔹 Puis-je récupérer la TVA sur mes achats ?

👉 Oui, une fois redevable de la TVA, vous pouvez déduire la TVA payée sur vos dépenses professionnelles.

✅ Conclusion : Soyez prêt dès maintenant !

La nouvelle obligation de déclaration de TVA dès 25 000 € concerne de nombreux micro-entrepreneurs dès 2025. Pour éviter les erreurs et les pénalités :

🚀 Vérifiez régulièrement votre chiffre d’affaires.
🚀 Adaptez votre gestion comptable et vos prix.
🚀 Profitez des aides fiscales et des formations disponibles.

💡 Besoin d’un accompagnement personnalisé ? Contactez dès maintenant un expert-comptable pour une transition en toute sérénité !